Ответственность обналичивание денежных средств через ип

Как дела? С вами снова я Маша Б., рассказываю и показываю свой опыт и знания в юридической сфере, мой опыт больше 16 лет, поэтому смогу быстро Вам помочь и сейчас рассмотрим — Ответственность обналичивание денежных средств через ип. Конечно, по какой-то причине в Вашем городе может не быть профессионалов юристов, нотариусов, адвокатов, тогда можете написать свой вопрос, и по мере обработки смогу ответить всем. А лучше всего будет для Вас спросить в комментариях у постоянных посетителей, которые, возможно,уже раньше успешно решили данный вопрос и скорее всего смогут помочь и Вам.

Аttention please, данные могут быть неактуальными в момент Вашего прочтения, законы очень быстро обновляются, дополняются и видоизменяются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в социальных сетях, чтобы Вы были в курсе всех обновлений.

С учетом приведенных выше возможных целей расходования (подробный перечень в п. 2 Указания) абсолютно без рисков можно снять наличность путем получения денег со счета в банке по чеку. Документ заполняется с обязательным выделением цели и суммы к получению. В числе оснований для расходования – выдача дивидендов учредителям фирмы. Или же можно снять средства по корпоративной карте. При этом ответственный работник ведет учет израсходованных финансов, а лицо, получившее деньги, обязано составлять авансовые отчеты. Однако все указанные варианты имеют существенные минусы. Во-первых, это ограничение максимального размера допустимых к снятию средств. Во-вторых, обязанность по уплате налогов с доходов участников.

  • Получение денег в банке на зарплатные нужды и выдачу сумм социального назначения.
  • Для выдачи физлицам сумм по страховому возмещению.
  • Для расчетов с персоналом по фактическим хозрасходам, включая командировочные.
  • В целях расчетов с контрагентами по заключенным сделкам.
  • При выдаче средств за ранее оплаченные, но возвращенные потребителем товары или услуги.
  • Личные нужды предпринимателя – распоряжаться средствами ИП может по своему усмотрению без каких-либо ограничений.

Популярные варианты обналички через ИП

Содержание

Следовательно, чтобы преумножить свое состояние, выдавать сотрудникам «черную» зарплату, финансировать «серые» сделки и проводить прочие запрещенные действия, руководители фирм прибегают к мошенническим схемам. Большая часть из них была придумана еще в 90-ые годы, многие к сегодняшнему дню уже не используются, а некоторые существуют до сих пор. Среди них – вывод денег через индивидуального предпринимателя. В связке с операцией выступает подделка документов, заключение никчемных договоров и скрытое (в отдельных случаях явное) аффилирование ответственных лиц.

Так, специалисты нашей компании, приняв во внимание цели компании, оценив масштабы и риски для бизнеса, предлагают несколько концепций. Какой из них следовать, решает клиент. Он может быть уверен, что любой наш вариант соответствует действующему законодательству.

Вышеприведенный случай привлечет внимание налоговиков, если компания будет регулярно закупать канцтовары на круглые суммы, пусть даже у разных ИП. Ведь сопоставить объем якобы расходуемой бумаги с закупаемой несложно. Особенно, если счет идет на значительные суммы в сравнении с оборотами бизнеса.

Как и зачем вычисляются схемы обнала

Если кредитная организация заподозрила ООО в уклонении от уплаты НДС, у компании будут запрошены документы, подтверждающие факт уже произведенной уплаты или право НДС не уплачивать. Документы не предоставлены — счет заблокируют.

Пример из практики: Гражданину З. предложили принять участие в выводе денежных средств со счетов юридических лиц под видом поставки товара. По бумагам якобы З. осуществлял поставки различной продукции в адрес нескольких юридических лиц, за что получал крупные суммы денежных средств, впоследствии передававшиеся на руки третьим лицам.

  • Поступления от заведомо не планируемых к исполнению контрактов и соглашений, когда контрагента – переводящее средства ООО, банально обманывают третьи лица, прикрывающиеся сотрудниками номинального ИП;
  • Поступления похищенных денежных средств или незаконно переведенных со счетов частных и юридических лиц.
Рекомендуем ознакомиться:  Льготы на паром керчь-порт кавказ 2021

Какие штрафы и санкции ожидать?

Многие предприниматели, подчас не имеющие никакого отношения к бизнесу и не ведущие реальной деятельности, часто участвуют в различных схемах незаконного обналичивания денежных средств, выводимых со счетов юридических лиц.

  • Владельцы какого-либо бизнеса находят ИП, зачастую, по объявлению с предоставлением интеллектуальных услуг;
  • Интеллектуальные услуги нематериальны, значит, факт их оказания проверить достаточно тяжело;
  • Под видом оплаты юридическое лицо переводит деньги на счет ИП, а впоследствии на карточку физического лица (либо сразу напрямую на карточку, но это сложнее);
  • ИП уплачивает установленный налог (зависит от применяемой налоговой системы);
  • ИП отдает деньги бизнесу за исключением комиссионного процента.

Как обналичивают деньги через ИП

Организаторами являются директор и главный бухгалтер фирмы, а также ИП или бухгалтер ИП. Самая большая ответственность всегда лежит на бухгалтерах, поэтому, что афера не была вычислена, бухгалтер должен иметь хорошее образование и опыт. Некоторые ИП специально нанимают себе хороших бухгалтеров, а затем уговаривают их получить материальную выгоду с помощью таких операций.

Возможные риски и последствия

Вторая причина – частый вывод средств, более 2-х раз за месяц. Также подозрительно, если ИП сотрудничает только с одной единственной компанией, или ИП и один из учредителей/руководителей являются родственниками. Частая ошибка предпринимателей – отражение получения денег за услугу, которой нет в кодах ОКВЭД.

В моей практике был анекдотический случай, когда два директора компании-однодневки работали в одном кабинете (были простыми программистами, рабочий день их составлял 8 часов), сидели буквально спина к спине и не знали о том, кто каким предприятием управлял, а по документам они между собой заключали договора на выполнение подрядных работ на многомиллионные суммы.

Последствия обналичивания денег через ип

«1) создание «схемы», направленной на увеличение стоимости товаров для искусственного завышения сумм налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость и увеличения расходов, уменьшающих налогооблагаемую базу по налогу на прибыль организаций, при наличии реальных хозяйственно-финансовых операций по приобретению товара;

Каковы последствия обналичивания денег через ИП в 2021 году? Как выводятся денежные средства через ИП?

Ответственность за такой тип обнала – аналогична той, о которой мы говорили выше. Иногда правоохранители за такой тип обналичивания вменяют и ответственность по ст. 172 УК РФ – Незаконная банковская деятельность.

Так, инспекторы имеют право мониторить операции по счетам физического лица, наблюдать за уровнем зарплаты, приглашать ИП для беседы, запрашивать документы по сделкам, проверять переписку, изучать IP-адреса, через которые отправляется отчетность, анализировать договоры по «подозрительным» услугам — например, если ИП оказывал транспортные услуги, а заказчик не покупал товары, которые надо перевезти.

Кто следит за операциями на расчетном счете?

Кроме того, у банков есть ряд признаков, по которым они выявляют обнальщиков. Например, предприниматель снимает все деньги, которые поступают ему на счет. Или деньги поступают от того контрагента, который одновременно переводит их на счета других клиентов.

Почему и как обналичивают через ИП?

Налоговая способна распутать схемы ухода от налогов, в которых задействованы несколько организаций и предпринимателей, а отследить обналичивание денег напрямую через ИП для нее еще проще. Отличает такие операции систематичность, крупные переводы и снятие всех денег со счета ИП. У организаторов, напротив, есть сложности: чтобы не вызывать подозрения, надо расширять круг предпринимателей, которые участвуют в обналичивании, постоянно менять их и перечислять небольшие суммы, а это накладно.

Обнаружение контрольными органами фактов нарушения оборота наличных средств хозяйствующими субъектами ведет к наступлению ответственности согласно нормам действующего российского законодательства. Прежде всего, наказание предусмотрено для участвующих в мошенничестве должностных лиц. Банкам, способствующим незаконному отмыванию денег, грозит официальный отзыв лицензии.

Контролирующие органы не могут полностью запретить эмиссию денег со счетов, но проверяющие организации тщательно проверяют денежные банковские операции и стараются следить, чтобы все они проводились с учетом законодательства РФ. Последствиями незаконного оборота денежных средств становится обеднение региональных или федеральных бюджетов на искомые суммы, распространение в стране коррупционных схем и отсутствие пенсионных денег на счетах людей, которые получают заработанные деньги наличными «в конвертах».

Рекомендуем ознакомиться:  Сумма Пособия На Погребение В 2021 Году Размер И Порядок Оформления Выплаты

Подделка документов – ст.327 УК

Деньги обналичивать могут и законным путем. Одним из способов законного обналичивания средств является их получение через индивидуальных предпринимателей. В данной ситуации за процедуру обналичивания ответственность ложится на ИП, а он имеет полное право изымать из оборота и распоряжаться на свое усмотрение денежными средствами после уплаты налогов. Легальным считается и обналичивание денег из пластиковых карт клиентов банка. Хотя в последнее время отмечается стремительное увеличения количества банков, которые помогают нечистым на руку клиентам обналичивать наличность. Государство отбирает лицензии у таких банков и привлекает их учредителей к уголовной ответственности.

Заказчик в ответ сообщит о вашей схеме в налоговую, а в суде скажет, что имел дело только с вами, представит доказательства. Переписку, например. Тут и выяснится, что у вас с истцом вообще нет договорных отношений.

Если бы вы открыли ИП. Самый выгодный вариант в данном случае — ИП на УСН «доходы». Вы тоже должны были уплатить налог 6%, но, кроме того, обязательные страховые взносы. В 2021 году это 40 874 Р . Заказ единичный, его сумма не превышает 300 тысяч, поэтому дополнительно 1% с нее платить не надо.

При чем здесь обнал

Могут признать вас предпринимателем. Тогда начислять штрафы будут вам — и не по УСН, а по общей системе налогообложения. Это 13% НДФЛ плюс НДС. К штрафу за неуплату добавят штраф за задержку подачи декларации — 5% от суммы налога за каждый полный или неполный месяц просрочки, но не более 30% от величины недоимки.

Именно так, как указано ниже, и предлагают сегодня «соптимизироваться» компаниям на рынке всякого рода юридические компании. И это, очевидно, является незаконным (об этом также говорится в Письме). Автор настоящей статьи предостерегает предпринимателей от использования такого рода схем.

Каковы последствия обналичивания денег через ИП в 2021 году? Как выводятся денежные средства через ИП?

А теперь в качестве вывода: на какой бы системе налогообложения вы не находились — оправдательные документы всегда должны быть! О них необходимо заботиться заранее.
А теперь улыбнемся. Если налоговики возьмут на вооружение указанное выше Постановление ВАС РФ, то цена «обналички» вырастет с 6% до 13%, т.е. станет равной ставке НДФЛ. Вот где истоки удорожания и инфляции. Держим руку на пульсе.

Возможное наказание за обналичку денег по статье УК РФ

Но самое смешное, что налоговики и правоохранители такое отношение предпринимателей по организации своей безопасности прекрасно понимают и своей открытой публикацией просто издеваются, бравируют, объясняя суду, как открыто они действуют, и вообще они для бизнеса всегда открыты. Ну и на чьей стороне в этом случае будет суд?

Чтобы выводить деньги на личную кредитную карту, а затем обналичивать, оформите кредитку. Лучше это сделать не в том банке, где открыт счет бизнесмена, а в другой финансовой организации. При переводе финансов на карту в наименовании платежа в обязательном порядке указывается — «предпринимателю на расходы».

Это далеко не весь перечень статей. Многое зависит от суммы ущерба, причиненного госказне и других нюансов. Кроме этого, часто применяются наказания, предусмотренные за групповое преступление, так как обналичивание денег ИП осуществляет группа лиц, а не один человек. Это отягчающие обстоятельства, которые приводят к ужесточению мер. Средний срок лишения свободы составляет 2—5 лет. Если раскрыт факт группового преступления, прибавляется еще 2—3 года.

Ответственность и последствия

По закону предприниматель самостоятельно решает, какую сумму сдавать в подразделение банка. Кроме того, коммерсант может изымать наличку из личной кассы, не фиксируя при этом операции документально. При таком способе обналичивания важно учитывать вид деятельности. Если, например, компания занимается распечаткой ксерокопий, где не требуется глобальных вложений, при проверке будет крайне сложно объяснить движение больших сумм по счету.

Налоговая и банки отслеживают такие операции, но могут сразу не блокировать их, а некоторое время собирать информацию: кто переводит, кому, в каких суммах. Так они ищут, откуда начинается цепочка обналичивания и кто за всем этим стоит.

Рекомендуем ознакомиться:  Расчет Транспортного Налога 2021 Для Физических Лиц Калькулятор

В чём проблема

Знакомый попросил кинуть деньги с его расчетного счета на мой счет ИП, чтобы я перевел на свою личную карту и снял их для него. Сказал, что в компании нужны деньги на мелкие расходы, а снять на руки сложно. Предложил за это неплохое вознаграждение. В общем-то, я не против срубить деньжат, но по закону мне что-то за это будет? Анонимно.

Признаки обналичивания денег

Дорогой читатель, ваш знакомый пытается обналичить деньги с помощью вашего счета. Это незаконно, и за этим следят налоговая и банки. Кажется, если один раз всё прошло хорошо, то никто не заметил, но это не так.

Какое-то время своеобразной лазейкой было обналичивание денег через ИП на упрощенной системе налогообложения. Предпринимателей с оборотом до 20-30 млн в год, платящих свои 6%, налоговики почти не проверяют. Но в этой схеме за последние 2-3 года появилось много сложностей.

НУЖЕН СОВЕТ?

  • согласиться, если операция действительно сомнительна и нельзя доказать обратного, отдать этот процент банку, чтоб не терять сумму целиком, и перевести деньги, но надо понимать, что в другом банке высок риск повторения ситуации и о каждом таком эпизоде будет сообщаться в Росфинмониторнг;
  • или же отказаться и идти в суд со всеми доказательствами своей добропорядочности. В этом случае придется доказать, что у банка изначально было достаточно информации и документов, чтобы понять, что ваша деятельность была на 100% легальная.

Оставьте свой номер и получите бесплатную консультацию!

Однако, любые внезапные изменения действий налогоплательщика вызывают интерес налоговой инспекции. Если предприятие вдруг перестало платить НДФЛ и взносы, может быть назначена выездная налоговая проверка. Объяснить при этом повальную тягу работников к предпринимательству будет очень трудно. Особенно, если содержание договора на оказание услуг с предпринимателем выглядит так же или очень похоже, как трудовой договор. Например, недопустимо включение в договор, положений об отпуске, больничных, дисциплинарных взысканиях, режиме трудового дня, поскольку ИП – самостоятельная единица и ее взаимоотношения с организацией не регулируются трудовым законодательством.

  • для выплаты заплаты и социальных пособий;
  • для выплаты физическим лицам страхового возмещения.
  • для оплаты сотрудникам средств, затраченных на хозяйственные расходы (включая командировочные затраты);
  • для расчетов с клиентов по заключенным договорам;
  • для возврата средств клиентам за возращенный товар или некачественно оказанную услугу;
  • на личные потребности ИП без ограничений.

О законном обналичивании

Желая увеличить свою прибыль, и не платить налоги, руководители бизнеса идут на мошенничество – выдают сотрудникам зарплату в конвертах, оплачивают незаконные сделки и совершают другие незаконные действия.

Способы обнала через ИП

  • недолгое существование предпринимательства;
  • оказанная услуга не входит в перечень ОКВЭД ИП;
  • предприниматель долгое время не получает прибыли;
  • счета открываются в регионах, отдаленных от места регистрации ИП.

Цель этой схемы в дроблении выводимых сумм. Закон обязывает банки сообщать в Росфинмониторинг обо всех переводах на сумму не менее 600 000 рублей. Поэтому руководитель ООО использует фирму-однодневку с большим количеством фиктивных работников, на карты которых и выводятся деньги.

В рамках этой схемы работнику предприятия или ИП выдают заём. В случае его непогашения в срок руководство компании должно заплатить налог с выданной суммы. Но вместо этого оно выдаёт второй заём на погашение первого и так до бесконечности. С точки зрения закона всё легально.

Вывод средств работниками

Иногда для этого используют реального посредника ИП, иногда – поддельные документы на несуществующую фирму. Так за раз выводят до 10 миллионов рублей, и повторяют переводы неоднократно, увеличивая сумму в разы.

В схеме с оформлением кредита нет вывода средств как такого, потому что руководитель предприятия получает кредитные деньги наличными, оформляя их под минимальные проценты или вовсе без них.

Частные предприниматели и руководители фирм свои незаконные махинации оправдывают налоговым бременем и желанием выплачивать работникам зарплату вовремя и в положенном размере, так как нанятые люди работают без официального оформления.

Обналичивание через ИП предпринимателей

Некоторые схемы используются при помощи фальшивых документов, без привлечения посредника. Вообще существует множество схем, и они уже известны налоговой инспекции, но некоторые имеют специфические отличия в зависимости от специализации компании или профиля производства.

Ссылка на основную публикацию