Налоговое уведомление 48761043 от 19082022 оплатить

Получить информацию о задолженности с помощью сервиса официального сайта ФНС России «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц»
Данный сервис наряду с информацией о задолженности предоставляет возможность получать актуальную информацию об объектах имущества и транспортных средствах, о суммах начисленных и уплаченных налоговых платежей, о наличии переплат; осуществлять оплату начислений по налогам, заполнять декларацию по форме 3-НДФЛ и отслеживать статус ее камеральной проверки; обращаться в налоговые органы без личного визита в налоговую инспекцию.
Воспользоваться сервисом «Узнай свою задолженность», авторизовавшись на Едином портале государственных услуг
Проверить наличие информации о себе в Банке данных исполнительных производств Федеральной службы судебных приставов

Как оплачивать налоговое уведомление

Содержание

1 Как оплачивать налоговое уведомление
2 Оплата налогов онлайн
3 Как проверить и оплатить налоговую задолженность
4 ФНС разъяснила, как найти потерявшийся налоговый платеж
5 Кто не должен платить налог, даже если пришло уведомление, а кто — обязан платить и без квитанции
6 Налоговое уведомление: как и; когда я его получу
7 Как и где оплатить налог на имущество: сроки оплаты и штрафы за неуплату
8 Как и где оплатить налог на имущество: сроки оплаты и штрафы за неуплату
9 Налоговое уведомление: как и; когда я его получу

Получателем налогов является только Управление Федерального казначейства — УФК и никто другой.
Банком получателя выступает только Главное Управление (ГУ) Банка России. Значит, в уведомлении не может стоять никакой другой банк — тем более, коммерческий.

Оплачивать налоги вы обязаны на основании налогового уведомления, которое присылает ФНС не позднее 1 ноября. Оплату необходимо сделать до 1 декабря. Если вы не получили налоговое извещение, это не значит, что налоги можно не платить. Уплата налогов — обязанность граждан.

ФНС точно не пришлет вам извещение по налогам, если у вас сумма к оплате меньше 100 рублей или вы имеете законное право на освобождение от уплаты налогов (например, вы пенсионер). При наличии у вас личного кабинета на сайте ФНС все налоговые уведомления будут приходить туда без дублирования бумажных оригиналов по почте.

Совершеннолетний гражданин РФ, который имеет в собственности недвижимость, машину или землю, хотя бы раз в жизни сталкивался с квитанцией на оплату налогов. Человек может не иметь (пока) имущества. Бывает, человеку так везет, что за него уплачивают налоги родственники (родители, супруг), а он даже понятия не имеет, что должен государству. Но в любом случае, знать признаки верного налогового уведомления должен каждый гражданин РФ. От мошенников не застрахован никто.

сайт ФНС в личном кабинете, если есть банковская карта;
онлайн-банк практически любого банка РФ, карта которого у вас есть;
любой платежный терминал или кассу любого банка, при наличии квитанции, которую можно лично получить в ФНС или распечатать с сайта налоговой;
кассы ФНС и местных администраций;
некоторые МФЦ.

Для того, чтобы получить электронное налоговое уведомление, физлицо может направить обращение в налоговую инспекцию по месту жительства, попросив предоставить уникальные идентификаторы начислений (УИН), указанные в налоговом уведомлении. Направить заявление можно, в частности, через сервис «Обратиться в ФНС России».

Налоговая служба на своем официальном сайте опубликовала информацию о том, как, лично не посещая почтовое отделение, в котором хранится направленное налогоплательщику налоговое уведомление, можно вовремя оплатить налоги. Такая возможность будет особенно актуальна в настоящее время, когда вводятся различные меры, направленные на предотвращение распространения новой коронавирусной инфекции.

В обращении нужно указать Ф. И. О. налогоплательщика, реквизиты основного документа, удостоверяющего его личность (вид, серия, номер, дата выдачи, кем выдан), адрес или электронную почту для направления ответа, а также данные о налоговом периоде, в отношении которого запрошены УИНы.

Налоговая служба направит запрошенную информацию о значениях УИН из налогового уведомления либо проинформирует о наличии оснований, препятствующих ее предоставлению. Такое может случиться, в частности, если за указанный период отсутствует уведомление, или сведения запрошены из уведомления, которое направлялось не автору обращения.

Оплата налогов онлайн

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) присваивается каждому гражданину при постановке на учёт инспекции, о чём выдаётся соответствующее свидетельство, в котором и указан ИНН. Если документ не доступен, то узнать свой ИНН можно с помощью сервиса «Поиск ИНН физического лица по паспорту» на портале «Оплата госуслуг» или на официальном сайте ФНС.

Оплата налогов — обязанность каждого гражданина, получающего доходы или имеющего в собственности автомобиль, землю, квартиру, дом. Если НДФЛ по заработной плате за своего сотрудника обязан отчислять работодатель, то остальные начисления гражданин должен оплачивать сам.

По ИНН можно найти любые налоговые задолженности и пени. По УИН проверяют задолженности, у которых ещё не истёк срок оплаты. Например, транспортный налог за 2022 год — срок истекает 1 декабря 2022 года, до указанной даты необходимо уплачивать по УИН. После 1 декабря он станет задолженностью, поэтому будет отображаться и при поиске по ИНН.

штраф в объёме 20% от суммы задолженности (если сотрудники ФНС докажут, что неуплата была умышленной, то нарушителя накажут штрафом в 40%);
пеня на сумму долга в размере 1/300 ставки Центрального Банка РФ за каждый день просрочки;
взыскание задолженности, штрафа и пени через службу судебных приставов.

Формально, дата исполнения обязательств — это дата оплаты налога или пени. Сервис гарантирует передачу информации в ГИС ГМП в течение нескольких минут с момента оплаты. Однако, в случае высокой нагрузки на информационные и платёжные сервисы ФНС возникают задержки с обновлением информации на стороне федерального ведомства.

Как проверить и оплатить налоговую задолженность

Онлайн через сторонние сервисы. До крайнего срока налоговые начисления и общую сумму оплаты можно узнать только в личном кабинете налоговой службы. Остальные онлайн-сервисы — например, интернет-банк или «Яндекс-деньги» — будут сообщать об отсутствии задолженности по налогам, пока не наступит последний день оплаты. После этого появятся данные о задолженности, но придется заплатить еще и пени за оплату не вовремя.

При установке проверяйте название приложения — «Налоги ФЛ» — и издателя — «ФНС России». Все остальные приложения — неофициальные. В лучшем случае через них получится заплатить налоги с комиссией и пенями, в худшем — создатели приложения получат доступ к вашим персональным данным.

Через банк или терминал по квитанции. Вместе с налоговым уведомлением приходит квитанция на оплату налоговой задолженности. Квитанций может быть несколько: если начислили разные налоги или у нескольких налоговых органов. Например, за квартиру в Москве и дачу во Владимирской области придут две квитанции с разными реквизитами — их нужно оплатить отдельно. Оплатить можно по реквизитам в квитанции через банк или на почте. Налоговые квитанции принимают некоторые терминалы оплаты, подключенные к единой системе платежей ГИС ГМП .

После регистрации в личном кабинете можно выбрать: продолжить получать бумажные квитанции о задолженности почтой или отказаться от них. Когда вы впервые зайдете в личный кабинет, налоговая по умолчанию переведет вас на электронные квитанции. Если хотите получать бумажные или уточнить адрес для почтовой отправки — проверьте настройки в профиле.

Там же можно пополнить баланс кошелька — заранее внести единый налоговый платеж. Он позволяет перечислить деньги для уплаты налогов одной суммой: авансом до наступления срока. Когда придет время, налоговая сама спишет деньги. Так не придется оплачивать каждую квитанцию отдельно.

Если вы по каким-то причинам не можете своевременно уплатить налоги, то вы вправе запросить отсрочку или рассрочку по уплате налогов физических лиц. Как правильно это сделать, узнайте в КонсультантПлюс. Если у вас нет доступа к системе К+, получите пробный онлайн-доступ бесплатно.

ВАЖНО! Средства ЕНП засчитываются не только в счет уплаты налогов за истекший год, но и в счет недоимки и пеней по ним, а также в счет оплаты процентов за отсрочку или рассрочку, если они у вас есть. При этом зачет производится последовательно, начиная с меньшей суммы. В первую очередь погашается недоимка, затем пени и проценты и только в последнюю очередь сами налоги.

А дальше вам нужно сравнить, сколько денег вы уже уплатили и сколько налогов вам предъявили налоговики. Если уплаченное покрывает начисления, ничего делать не нужно. Когда наступит платежный срок, налоговая спишет требуемую сумму автоматом. О соответствующем решении она должна сообщить вам в течение 5 дней.

Раньше (этот способ действует и по сей день, и вы можете продолжать использовать его) перечислить имущественные налоги можно было только на основании налогового уведомления и только после его получения от налоговиков. При этом каждый налог требовалось оплачивать отдельной суммой на свой КБК. А деньги в бюджет нужно было отправить до истечения общего для всех трех налогов срока уплаты (по НК РФ это 1 декабря). Вносить платежи авансом не разрешалось. Такой разовый платеж в конце года мог быть не очень удобен налогоплательщикам, особенно если сумма оказывалась существенной.

Всю сумму уплаченного ЕНП. Сделать это можно в любой момент времени. ЕНП — дело добровольное. Поэтому если вы оплатили его, а потом передумали, никто не имеет права ваши средства удерживать. Но имейте в виду, что возвращают платеж только полностью. Вернуть часть ЕНП, а часть оставить для уплаты налогов нельзя.
Остаток платежа, который остался после зачета ЕНП в счет оплаты налогов — по истечении платежного срока.

Лучше до 1 декабря уточнить, почему нет уведомлений. В первую очередь зайти в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Не надо его путать с Госуслугами. Это разные сервисы, использующие одну учетную запись для входа. Иногда на Госуслугах уведомления от налоговой может не оказаться.

Если налог не уплачен к 1 декабря 2022 года, ФНС начислит штраф в размере 20% от рассчитанной суммы долга. Если неуплата вызвана умышленными действиями налогоплательщика, то единоразовый штраф возрастает до 40%. Умышленно или нет физическое лицо вышло на просрочку, разбираются следственные органы, по заявлению ФНС.

Если ФНС не засчитала льготу, на которую вы имеете право, то следует направить заявление, прикрепив к нему подтверждающие документы. Подается оно через МФЦ, лично в отделе ФНС или в личном кабинете на официальном сайте ведомства. Даже если квитанция на уплату пришла, оплачивать её не надо — для начала следует разобраться, почему льгота не учтена.

Вспомните, вы ничего не забыли? А заплатить налоги? Осталось несколько дней, чтобы внести в государственную казну деньги за имущество, землю и транспорт. По правилам, уведомление уже должно ждать в почтовом ящике или личном кабинете налогоплательщика. Бывает, что квитанции нет, а обязанность платить — есть. Или наоборот. Квитанция есть, а обязанности платить — нет. Как правильно поступить, чтобы не заплатить лишнего и не нарваться на штрафы, пени и судебные разбирательства? Об этом и расскажем.

В личном кабинете на официальном сайте ФНС, а также на сервисе «Заплати налог», оплата совершается онлайн. Для этого достаточно указать реквизиты банковской карты и подтвердить платеж. Также функция доступна в интернет-банке или мобильном приложении любого российского банка — по индексу налогового уведомления или по QR-коду документа.

ФНС разъяснила, как найти потерявшийся налоговый платеж

Как быть, если в акте совместной сверки не будут отражены перечисленные средства? В таком случае необходимо подать заявление (в произвольной форме) на розыск платежа, указав реквизиты, позволяющие его идентифицировать. Также можно приложить копии платежных поручений или других документов, подтверждающих перечисление денежных средств в бюджет.

лично;
через представителя, имеющего доверенность;
по почте (заказным письмом);
по телекоммуникационным каналам связи (ТКС);
через сервис «Обратиться в ФНС России»;
через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

у налогоплательщика есть налоговая льгота, вычет или иные установленные законодательством основания, которые полностью освобождают владельца объектов налогообложения от уплаты налогов;
общая сумма налогов, отражаемых в налоговом уведомлении, составляет менее 100 рублей (исключение – направление его в календарном году, по истечении которого налоговый орган утрачивает возможность такого направления);
плательщик является пользователем «Личного кабинета налогоплательщика» на сайте ФНС и не направил в налоговый орган уведомление о необходимости получения налоговых документов на бумаге.

Так, направленные по почте налоговые уведомления за 2022 год по желанию налогоплательщика можно дополнительно получить в любом налоговом органе, обслуживающем физических лиц. Например, в городской (межрайонной) налоговой инспекции или управлении ФНС России по региону. Также его можно запросить в МФЦ, уполномоченном на оказание такой услуги.

В иных случаях при неполучении до 1 ноября 2022 года налогового уведомления за период владения налогооблагаемыми недвижимостью или транспортным средством в течение 2022 года ФНС советует обратиться в налоговый орган либо направить информацию через личный кабинет или сервис «Обратиться в ФНС России».

Кто не должен платить налог, даже если пришло уведомление, а кто — обязан платить и без квитанции

Но может быть и иная причина: у налоговиков нет сведений о том, то у вас есть облагаемое налогом имущество. Тогда сообщить им о нем обязаны вы — до 31 декабря текущего года. Иначе вас оштрафуют на 20% от суммы налога. Штраф будет как за неподачу сообщения, так и за его просрочку (п. 3 ст. 129.1 НК РФ).

ФНС предупреждает: если не заплатить налоги вовремя, то уже со 2 декабря налоговая задолженность будет расти ежедневно за счет начисления пеней. В этом случае налоговый орган направит требование об уплате просроченного налога. Если должник его не исполнит, налоговый орган обратится в суд. Далее долг будут взыскивать судебные приставы, которые могут принять ограничительные меры, например, заблокировать банковский счет должника или арестовать и принудительно реализовать его имущество.

Кроме того, применены изменения в налоговых ставках и льготах: в соответствии с законами субъектов РФ для транспортного налога, а также нормативными правовыми актами муниципальных образований (законами городов федерального значения) для земельного налога и налога на имущество. С указанной информацией можно ознакомиться в рубрике сайта ФНС «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».

Разослать уведомления на оплату налоговая должна не позднее, чем за 30 дней до срока платежа (п. 2 ст. 52 НК РФ). Дни — рабочие (п. 6 ст. 6.1 НК РФ, см. также письмо Минфина от 27.03.2022 № 03-02-07/2/17737). То есть налоговые уведомления — 2022 к 20-м числам октября должны были получить все налогоплательщики.

Направить сообщение можно в любой налоговый орган либо в МФЦ, уполномоченный их принимать. Необходимо приложить копии правоустанавливающих (правоудостоверяющих) документов на объекты недвижимого имущества и (или) документов, подтверждающих государственную регистрацию транспортных средств.

Налоговое уведомление: как и; когда я его получу

Уведомления налоговая инспекция начинает рассылать примерно с августа, но не позднее 1 ноября, так как в законодательстве предусмотрено, что инспекция обязана направить налоговое уведомление не позднее чем за 30 дней до наступления срока платежа (п. 6 ст. 58 НК РФ).

Налоговое уведомление должно быть представлено по форме, которая утверждена Приказом ФНС России от 07.09.2022 № ММВ-7-11/477@. В этой форме вы увидите не только задолженность по НДФЛ, но и по имущественному, земельному, транспортному налогам, если таковые имеются.

Если по какой-то причине вы не получили уведомление до 1 ноября, хотя знаете, что должны, то вам следует обратиться в налоговую инспекцию либо направить информацию через ЛКН. Действеннее — лично в инспекцию, поскольку если вы направляете запрос через ЛКН, то по закону налоговая вправе отвечать в течение 30 дней. А к этому времени уже может подойти срок уплаты налога. Если вы своевременно не погасите задолженность, то будут начисляться пени за каждый день просрочки уплаты налога. Узнать, как рассчитываются пени, вы можете из статьи «Как рассчитывать пени за досрочное закрытие ИИС».

Если у вас есть личный кабинет налогоплательщика, то уведомление направят туда (далее — ЛКН). В этом случае повторно присылать по почте его не будут. Однако если вы хотите, чтобы уведомление присылали ещё и по почте, то необходимо в ЛКН зайти в свой профиль, щёлкнув по ФИО. В появившемся окне на вкладке «Контактная информация» будет кнопка «Получать документы на бумажном носителе».

Если брокер начислил, но не смог удержать налог, то он обязан об этом сообщить в налоговую инспекцию по месту своего учёта (п. 14 ст. 226.1 НК РФ). В свою очередь, инспекция выставит физическому лицу уведомление об уплате налога. И на основании этого уведомления гражданин должен уплатить налог не позднее 1 декабря. То есть суммы НДФЛ за 2022 год, не удержанные налоговым агентом, уплачиваются физическими лицами в срок не позднее 2 декабря 2022 года (1-е число выпадает на выходной) без представления декларации (п. 6 ст. 228 НК РФ, письмо ФНС России от 20.02.2022 № БС-4-11/3133@). Подробнее об этом читайте в статье «Если брокер не смог удержать налог».

Как и где оплатить налог на имущество: сроки оплаты и штрафы за неуплату

В случае с недвижимым имуществом размер налога зависит от его кадастровой стоимости на начало отчетного года (то есть предшествующего тому году, в котором производится оплата). Если в течение этого года кадастровая стоимость менялась, это должно найти свое отражение в конечной сумме к уплате.

Есть несколько вариантов, где оплатить налоги. Прежде всего, стоит отметить, что квитанция может прийти в бумажном виде по почте и в электронном – на сайте ФНС. Чтобы получить бумажную квитанцию, следует обратиться в налоговый орган с заявлением о необходимости предоставления информации на бумажном носителе. Если вы являетесь пользователем сайта ФНС, все квитанции будут по умолчанию приходить только в электронном виде.

При этом для разных объектов недвижимости действуют разные правила (они подробно описаны в ст. 403 НК РФ). Например, налоговая база в отношении квартиры, части жилого дома определяется как ее кадастровая стоимость, уменьшенная на величину кадастровой стоимости 20 квадратных метров общей площади этой квартиры или части дома. Для комнаты уменьшение производится на 10 квадратных метров, для жилого дома (целиком) – 50 квадратных метров.

До 1 декабря все физические лица должны заплатить налоги на имущество. Эта процедура для многих привычная и даже рутинная, но каждый год все равно возникает немало вопросов. Рассматриваем основные из них и рассказываем, как платить налог наиболее удобным способом.

Если не заплатить налоги вовремя и сильно просрочить платеж, могут быть применены санкции: замораживание банковских счетов, отказ в выезде за границу, арест имущества. В некоторых случаях ФНС может взыскивать долг через суд, тогда придется заплатить еще исполнительный сбор. И, наконец, задолженность по налогам может негативно сказаться на кредитной истории, что осложнит получение кредита или ипотеки.