Если продал квартиру несоверщеннолетний а на момент подачи декларации ребенку 18 лет

⭐ ⭐ ⭐ ⭐ ⭐ Добрый день, читатели моего блога, сейчас будем постигать всем необходимую тему — Если продал квартиру несоверщеннолетний а на момент подачи декларации ребенку 18 лет. Возможно у Вас могут еще остаться вопросы, после того как Вы прочтете, поэтому лучше всего задать их в комметариях ниже, а еще лучше будет — получить консультацию у практикующих юристов по всем видам права от наших партнеров.

Постоянно обновляем информацию и следим за ее обновлением, поэтому можете быть уверенными, что Вы читаете самую новую редакцию.

В связи с тем, что имущественный вычет за жилье ребенка (или за долю жилья) предоставляется родителям, а не самому ребенку, ребенок не теряет права на получение в будущем имущественного налогового вычета по расходам на приобретение другого жилья. Эта позиция подтверждается рядом писем Минфина России от 03.09.2022 N 03-04-05/50743, от 29.08.2022 N 03-04-05/43425, от 04.07.2022 N 03-04-05/5-841, от 10.04.2022 N 03-04-05/7-478.

С 1 января 2022 года в законную силу вступили изменения в Налоговый Кодекс РФ, которые обозначили, что родители (усыновители, приемные родители, опекуны, попечители) при приобретении имущества в собственность своих (подопечных) детей в возрасте до 18 лет могут получить за них имущественные вычеты (п.6 ст.220 НК РФ).

Теряет ли право вычета ребенок, если родитель получил имущественный вычет за него?

Пример: Иванов И.И., его жена Иванова А.А. и их несовершеннолетние дети приобрели в 2022 г. квартиру стоимостью 4 млн рублей в общую долевую собственность (по 1/4 доли в праве собственности каждому). Каждый из собственников 1/4 доли вправе рассчитывать на вычет в размере 1 млн рублей. Супруги решили, что каждый из них получит вычет за долю одного из детей. Налоговый вычет при покупке квартиры распределится следующим образом:
Иванов И.И. – 2 000 000 руб. (за свою долю и долю первого ребенка),
Иванова А.А. – 2 000 000 руб. (за свою долю и долю второго ребенка);

Добрый вечер. У родителей налога не будет, у детей свыше миллиона с каждой доли. Далее, если покупате (с разрешения органов опеки) другое жилище, можете компенсировать доход «минус» расход. Условие : один налоговый период.

Налог при продаже квартиры с детской доли

Павел, обращаю Ваше внимание на то, что к ответам на вопросы на форуме, к сожалению допущены не только специалисты. Специалисты и то ошибаются часто, а уж про гостей форума и говорить нечего. Указанное выше письмо минфина датировано 2022 годом. В НК РФ в дальнейшем были внесены изменения, которые напрямую касаются Вашей ситуации. Поэтому, сколь малую сумму Вы бы не указали в договоре, как оценку детских долей, но если она будет меньше 70% от кадастровой стоимости доли, то налог придется рассчитывать от суммы составляющей 70% кадастровой стоимости, а не от суммы в договоре. Я хотела посчитать Вам оптимальный вариант, но Вы же так и не указали кадастровую стоимость и цену продажи.Кроме того. по 500тр. вычет на детские доли в вашей ситуации возможен только при условии, что они будут проданы независимым отдельным договором от родительских долей. Продажа всей квартиры одним договором — это 100тр. вычета на детскую долю. Будьте внимательны к информации в интернете! Слепая вера в нее может Вам дорого обойтись! И «советчики» Вам не возместят потери:)

Павел Игнахин

Распределение дохода при продажеквартиры, которая находится в долевойсобственности (письмо ФНС) (#3294)Доход от продажи квартиры, которая находится в долевой собственности, можетраспределяться между владельцами в любой пропорции о которой они договорятся.Письмо ФНС России от 13 июня 2022 г. N ЕД-4-3/9664@»ОБ ОПРЕДЕЛЕНИИ НАЛОГОВОЙ БАЗЫ ПОНДФЛ»Федеральная налоговая служба в отношении вопроса распределения дохода от продажиквартиры в целях определения налоговой базы по налогу на доходы физических лиц с учетомписем Министерства финансов Российской Федерации от 13.04.2022 N 03-04-08/4-72 и от04.06.2022 N 03-04-08/4-132 сообщает следующее.В соответствии со статьей 246 Гражданского кодекса Российской Федерации распоряжениеимуществом, находящимся в долевой собственности, осуществляется по соглашению всех ееучастников.Статьями 1 и 421 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что гражданесвободны в установлении своих прав и обязанностей на основе договора и в определениилюбых не противоречащих законодательству условий договора. То есть условия договораопределяются по усмотрению сторон, кроме случаев, когда содержание соответствующегоусловия предписано законом или иными правовыми актами.Таким образом, физические лица вправе определить любой порядок распределениямежду ними доходов от продажи квартиры, находящейся в их общей долевойсобственности, независимо от размера их долей в праве собственности и учитыватьсоответствующие суммы дохода при определении налоговой базы по налогу на доходыфизических лиц.Размер имущественного налогового вычета, предусмотренного подпунктом 1 пункта 1 статьи220 Налогового кодекса Российской Федерации при продаже налогоплательщиками имущества,находящегося в их общей долевой собственности, определяется в соответствии с долей в правесобственности.Доведите настоящее письмо до нижестоящих налоговых органов. Данное письмо согласовано сДепартаментом налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России.Советникгосударственной гражданской службыРоссийской Федерации2 классаД.В.ЕГОРОВ

Налоговики считают, что в такой ситуации вернуть налог на доходы нельзя, поскольку трехлетний срок возврата налога, установленный в статье 78 Налогового кодекса РФ, уже истек. Поэтому получить детский имущественный вычет за те годы получится лишь в суде. «Конституционный суд в определении от 21.06.01 № 173-О указал, что в случае пропуска срока гражданин вправе обратиться в суд с иском о возврате из бюджета переплаченной суммы в порядке гражданского или арбитражного судопроизводст­ва. В этом случае действуют общие правила исчисления срока исковой давности – со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права», – говорит Алексей Яковлев, руководитель арбитражной практики «ФБК-Право».

Уже можно идти в ИФНС за имущественным вычетом по доле ребенка в квартире

Приветствую!
Исходные данные :Продал кв за 1,5млн(была в моей собственности) получил субсидию 1млн —купили квартиру за 2,5— вычетом я уже ранее пользовался
1.хотим подать на вычет на супругу с какой суммы нам писать на вычет с 2,5 или с 1,5 ( сейчас квартира оформлена на 4 собственников )
как я думаю она пишет на 1/4 часть только от какой суммы.
2.возможно ли мне подать на вычет за 2их детей и так же вопрос если можно то с какой суммы с 2/3 за детей но с какой суммы
3. И потом когда дети станут совершеннолетними они могут нет пользоваться вычетом или если я воспользуюсь то все
z883z@mail.ru
спасибо! 0 0

Рекомендуйте статью коллегам:

В ситуациях, когда родитель получил вычет по своей доле в 2022–2022 годах, для возврата НДФЛ по доле ребенка придется подать за эти годы уточненные декларации. Кстати, они не понадобятся, если в 2022–2022 годах родитель весь свой вычет до конца не выбрал и собирается получить оставшуюся часть за 2022 год. Тогда детский вычет можно заявить в декларации за 2022 год. Такой порядок нам подтвердили в нескольких опрошенных нами инспекциях.

Нередки случаи, когда квартира или дом приобретается родителями совместно с их несовершеннолетними детьми, либо же право собственности оформляется непосредственно на детей. В связи с тем, что родители, как правило, тратят на покупку такого жилья свои собственные денежные средства, возникает закономерный вопрос,- могут ли родители (или родитель) получить налоговый вычет за ребенка?

Имущественный вычет за ребенка при покупке квартиры

Соловьев К.А. вместе с супругой и ее сыном от первого брака, купили и оформили в долевую собственность на троих, квартиру. Так как жена не работает, вычет она получить не сможет. Не получится его получить и отчиму, несмотря на то, что ребенок находится у него на иждивении.

Получение налогового вычета за детей при покупке квартиры/дома/жилья

По этому вопросу позиция регулирующих органов такова: так как сам ребенок не обращался за вычетом, значит, он свое право не использовал и сможет реализовать его в будущем (см. письмо Минфина от 03.09.2022 № 03-04-05/50743).

1. покупатель жилого помещения (а в нашем случае – родитель несовершеннолетнего ребенка) должен являться, как уже указано выше, резидентом РФ;
2. при покупке квартиры использовались только собственные и кредитные средства, и не привлекались деньги работодателя или каких-либо государственных программ;
3. гражданин обязательно должен платить налог на доходы в размере 13 процентов, то есть, должен иметь источник таких доходов;
4. вычеты предоставляются на один объект один раз в жизни, если жилье куплено в период по 31 декабря 2022 года включительно;
5. при покупке квартиры после 1 января 2022 года вычеты могут быть представлены на несколько объектов, но их сумма не должна превышать 2 миллиона рублей.

Как получить вычет при покупке квартиры на детей

Пример 3. Тирский А. Г. Приобрел в 2022 году квартиру для 16-летнего сына за 1 800 000 рублей и оформил право собственности на ребенка. Ранее вычетом он не пользовался, поэтому решил собрать пакет документов, чтобы получить налоговый вычет при покупке квартиры несовершеннолетнему ребенку.

Как оформить вычет на квартиру за ребенка

Налоговую декларацию он составил на сумму 234 000 рублей (1 800 000 * 0,13 = 234 000). А в справках на заработную плату сумма удержанных и перечисленных в бюджет налогов составила всего 93 600 рублей. Такую сумму ему и перечислили на указанный банковский счет. На оставшуюся причитающуюся ему часть он должен был составить новое заявление на будущий год (234 000 – 93 600 = 140 400).

Семья покупала квартиру и оплачивала часть материнским капиталом. Господдержку могли использовать на любом этапе: как первоначальный взнос по ипотеке или для погашения уже имеющегося долга. Еще можно было перевести маткапитал напрямую продавцу, без кредита.

Родителям разрешили уменьшать НДФЛ при продаже жилья с детскими долями, подробности

И тут начиналось самое интересное: в следующем году приходило время считать НДФЛ и подавать декларацию. Родители указывали свои доходы от продажи долей и уменьшали их на расходы. Но дети так делать не могли: доходы у них были, а расходов не было, доли ведь достались безвозмездно. И хотя платили за эти доли родители, а семья потратила деньги от продажи квартиры на покупку нового жилья и никакого дохода фактически не получила, но с детских долей приходилось отчислять по 13% НДФЛ. Можно было использовать минимальный вычет без подтверждения расходов, но от несправедливого налога это все равно не спасало.

Как семьи попадали на налоги при продаже детских долей..

Пока вся страна обсуждает запрет курения на балконе и урожай грибов в сибирской тайге, появились новости, которые действительно влияют на вашу жизнь и деньги: 29 сентября вступили в силу важные поправки в налоговый кодекс. Они коснутся семей с детьми и сотен тысяч рублей из их бюджета. Теперь при продаже квартиры с детскими долями и маткапиталом можно не платить НДФЛ или сильно его уменьшить. Это революционная поправка, которую давно пора было узаконить. Из-за пробела в налоговом кодексе семьи уже потеряли много денег. Но теперь многие смогут их вернуть или не будут платить. А кто-то наконец переедет в квартиру побольше и не будет ждать пять лет.

1. Родители или опекуны несовершеннолетнего при покупке недвижимости обязаны быть резидентами России.
2. Квартира или земельный участок приобретаются только на собственные или заёмные средства. Запрещено использовать инвестиции государственных программ или работодателя.
3. Основанием для возврата денег является регулярность выплат 13% НДФЛ. То есть у гражданина должны быть официальные доходы, с которых выплачивается подоходный налог.
4. Получение возврата денег допускается единожды в жизни на квартиру, купленную до конца 2022 года. С 2022 вычетов может быть несколько с разных объектов на сумму не более двух миллионов рублей.

Например, если приобретается квартира матерью и сыном, стоимость которой равна 4,5 млн. руб., то вычет в любом случае можно получить только с 2 млн. руб. При этом желательно женщине рассчитывать только на свою часть, чтобы сын в будущем самостоятельно мог получить полностью свою льготу.

Имущественный вычет на ребенка при покупке квартиры

1. Заявление в ФНС о предоставлении возврата денег, в котором указывается подробно, на кого покупается недвижимость, и как будут распределяться доли. Указать номер счёта в банке, куда перечислить положенную сумму.
2. Декларация 3-НДФЛ.
3. Справку с места работы 2-НДФЛ, которая подтверждает официальность дохода.
4. Правоустаноавливающие документы на детей с указанием цены на объект.
5. Свидетельство о рождении (удостоверение личности для детей от 14 до 18 лет).
6. Удостоверение личности родителя или опекуна, который будет получать возврат средств.

Порядок продажи квартиры с долей несовершеннолетнего ребенка в 2022 году включает в себя обязательное получение разрешения от органов опеки и попечительства. Без него сделку могут признать незаконной и аннулировать. Чтобы получить разрешение на продажу, нужно подать в органы опеки и попечительства заявление. Сотрудники органов опеки и попечительства могут всячески проверять сделку, например, беседовать с ребенком и родителями, опекунами, изучать документы на приобретаемую недвижимость, запрашивать другие бумаги, осматривать жилье.

Продажа квартиры с несовершеннолетними детьми-собственниками

• Переезд в другую страну. В этом случае родители могут не выделять долю ребенку, у которого была доля в проданной квартире. Чтобы получить разрешение, нужно предоставить доказательства переезда, например, оформленную визу на долгосрочное проживание.
• Переезд в другой город. В этом случае тоже можно не выделять долю, но с одним существенным ограничением. Деньги, полученные от продажи доли несовершеннолетнего, должны быть перечислены на счет ребенка.

Можно ли продать квартиру с несовершеннолетним собственником или проживающим

В отдельных случаях ребенок становится полностью дееспособным в 16 лет — например, после эмансипации или в результате вступления в брак. В этих случаях гражданин 16–18 лет может сам распоряжаться своим имуществом, и участие органов опеки в сделке не требуется.