Не Платят Налоги За Сдачу Квартир Под Отдыхающих 2022

Как дела? С вами снова я Маша Б., рассказываю и показываю свой опыт и знания в юридической сфере, мой опыт больше 16 лет, поэтому смогу быстро Вам помочь и сейчас рассмотрим — Не Платят Налоги За Сдачу Квартир Под Отдыхающих 2022. Конечно, по какой-то причине в Вашем городе может не быть профессионалов юристов, нотариусов, адвокатов, тогда можете написать свой вопрос, и по мере обработки смогу ответить всем. А лучше всего будет для Вас спросить в комментариях у постоянных посетителей, которые, возможно,уже раньше успешно решили данный вопрос и скорее всего смогут помочь и Вам.

Аttention please, данные могут быть неактуальными в момент Вашего прочтения, законы очень быстро обновляются, дополняются и видоизменяются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в социальных сетях, чтобы Вы были в курсе всех обновлений.

  1. НДФЛ — собственник квартиры должен заключить с арендатором договор найма, в котором будет зафиксирован размер арендной платы. Налоговая ставка составляет 13%, подавать декларацию собственник должен самостоятельно.
  2. УСН — арендодатель может зарегистрироваться как ИП и выбрать упрощенную систему налогообложения. В этом случае доходами предпринимателя будет считаться только арендная плата. В таком случае налоговая ставка равна 6% (п. 1 ст. 346.20 НК РФ). При переходе на УСН каждый квартал необходимо уплачивать авансовые платежи по налогу.
  3. Патент — покупая патент, собственник не подсчитывает полученный доход, а уплачивает налог единовременно. Размер налога — 6% от среднего дохода, который арендодатель может получить за год. Купить патент на аренду жилья можно только зарегистрированным ИП на срок от 6 до 12 месяцев.
  4. Налог на профессиональный доход — с 1 января 2022 года граждане и ИП, сдающие квартиру в наем, могут перейти на новый налоговый режим. Для этого нужно зарегистрироваться как самозанятым через мобильное приложение «Мой налог». Ставка по налогу — 4% от доходов, полученных от физических лиц, и 6%, если доход получен от ИП (ст. 10 Федерального закона от 27.11.2022 № 422-ФЗ).

Сдача квартиры в аренду без уплаты налогов — чем грозит в 2022 году

Содержание

По договору найма жилого помещения съемщик квартиры обязан платить арендную плату. Так, собственник квартиры получает доход от сделки, который должен облагаться налогом. Обязанность оплатить налог возникает автоматически, после того, как был получен первый платеж.

Как налоговая узнает о сдаче квартиры в наем

Налоговой службе предоставлены достаточно широкие полномочия для выявления фактов уклонения от уплаты налога за сдачу квартир в наем. В отношении граждан налоговая вправе проводить выездные и камеральные проверки.

Наоборот, если вы временно сдаете квартиру в аренду, например, при переезде в другой город, имеете основной источник дохода, отличный от аренды, получили квартиру в наследство, то можете платить налоги как физическое лицо.

  1. Нерезиденты РФ (лица, которые живут в РФ менее 183 дней в году в течение 12 месяцев подряд) уплачивают налоги по ставке 30%, за исключением следующих категорий плательщиков:
  • военнослужащие РФ, проходящие службу за границей;
  • сотрудники органов госвласти, командированных на работу за рубеж.
  1. В случае применения налога для самозанятых при сдаче квартиры в аренду юридическим лицам, применяется налоговая ставка 6%.
Рекомендуем ознакомиться:  От Каких Льгот Может Отказаться Ветеран Труда И Получать Деньги

Сдача квартиры в аренду индивидуальными предпринимателями

Но следует помнить, что существует риск переквалификации сдачи имущества в аренду от имени физического лица в предпринимательскую деятельность. Деятельность по сдаче квартир в аренду с большой вероятностью будет признана предпринимательской, если:

  1. Оказывает профессиональные услуги без найма сотрудников.
  2. Работает в регионе, где действует этот налоговый режим.
  3. Не состоит на государственной или муниципальной службе (за исключением услуг по сдаче в аренду имущества — этот вид самозанятости доступен всем).

То есть самозанятым может стать кто угодно?

В‑третьих, чтобы не нести все расходы на ИП, если вы работаете в одиночку. Ставка НПД весьма низкая: 4%, если ваши клиенты физические лица, и 6%, если вы оказываете услуги организациям. Обязательной фиксированной платы нет, поэтому, если вы ничего не заработали, налога тоже не будет. К тому же не нужно платить госпошлину за регистрацию.

А зачем это нужно? Можно подумать, мало налогов!

Если у вас есть ИП или основная работа, вы тоже можете стать самозанятым и оказывать дополнительные профессиональные услуги. В расчёт НПД ваша зарплата или оборот предприятия не пойдут. Но при этом возможность самозанятости для предпринимателей зависит от выбранной ими налоговой системы.

Впрочем, уточняет она, определить налоговому органу налоговую базу (годовую арендную плату) для начисления НДФЛ чаще всего невозможно, особенно в случае сдачи в аренду жилого помещения от одного физического лица другому.

Что действительно поменяется

«Механизм уплаты НДФЛ в рассматриваемом случае будет следующим. Предположим, организация арендует у физического лица помещение, и размер арендной платы составляет 100 тысяч рублей. Фактически «на руки» арендодатель — физическое лицо получает только 87 тысяч рублей, потому что НДФЛ в размере 13% (то есть 13 тысяч) организация-арендатор обязана вычесть из получаемой арендодателем суммы дохода и самостоятельно уплатить государству в качестве подоходного налога», — предупреждает Сулим.

Развенчиваем мифы

В июне 2022 года ФНС дала разъяснение, где уточнила, что по запросу банки сообщают налоговикам об открытии и закрытии счетов физлиц уже несколько лет. С 1 июня 2022 года к обязанности предоставлять справки о наличии счетов, вкладов (депозитов), об остатках и движении денежных средств добавилась такая же обязанность банков в отношении счетов в драгоценных металлах.

  1. Как частное физическое лицо: 85 098 рублей (654 600х13%).
  2. Как индивидуальный предприниматель с упрощенной системой: 39 276 рублей (654 600х6%). К этой сумме еще требуется приплюсовать страховые взносы – 32 385 рублей.
  3. Как обладатель патента: примерно 30 000 тысяч рублей будет стоить патент за двухкомнатную квартиру. К ней еще необходимо прибавить обязательные страховые взносы для предпринимателей – 32 385 рублей.

Уклонение от внесения средств в государственный бюджет карается законодательством. Гражданин может нести как административную, так и уголовную ответственность. Это зависит от размера задолженности перед ФНС.

Нужно ли платить налог за сдачу квартиры в аренду

Из примера видно, что выгоднее всего приобретать патент. Но его стоимость может разниться в зависимости от площади жилой недвижимости, района его нахождения. Поэтому для каждой ситуации нужно проводить свои расчеты, чтобы выявить более экономный вариант оплаты налога от аренды квартиры.

В налоговую ходить не придётся и впоследствии. Считать налоги вручную и волноваться, что переплатили или остались что‑то должны, — тоже. Квитанции на уплату налога автоматически формируются и направляются вам в приложении. Покупать кассовый аппарат или другое дополнительное оборудование не нужно.

Рекомендуем ознакомиться:  Новый уголовный кодекс 2022 с внесенными поправками

В качестве самозанятых активно регистрируются водители такси: по данным ФНС, 16,5% самозанятых занимаются В ФНС перечислили самые популярные виды деятельности самозанятых перевозкой пассажиров. Другие популярные услуги — сдача квартиры в аренду, строительство, репетиторство, реклама.

То есть самозанятым может стать кто угодно?

  1. Оказывает профессиональные услуги без найма сотрудников.
  2. Работает в регионе, где действует этот налоговый режим.
  3. Не состоит на государственной или муниципальной службе (за исключением услуг по сдаче в аренду имущества — этот вид самозанятости доступен всем).

Аренда квартиры — это доходная статья ее владельца, а владелец квартиры, как гражданин РФ, должен уплачивать налоги со своих доходов. Сделать это можно разными способами. Например, собственник может уплачивать НДФЛ как физическое лицо, а также он может платить налоги как предприниматель (в этом случае нужно зарегистрировать ИП), который выплачивает «по упрощенке» 6% от дохода (плюс страховые взносы). Также на сдачу квартиры можно приобрести соответствующий патент. Все три способа абсолютно легальны, а собственник вправе решить, какой из них выгоднее для него. Другие дело, что если человек не хочет платит налоги (а налоги не платит сегодня большинство владельцев квартир, сдающихся в аренду), то и договор он заключает всего на 11 месяцев, чтобы скрыть информацию о том, что он сдает квартиру.

– Правда ли, что налогоплательщик отчитывается о доходах от сдачи имущества в аренду в том случае, если договор заключен минимум на 12 месяцев, а если хотя бы на 11, то декларировать данный доход не надо и, соответственно, платить налоги тоже?

Нет, это неправда. Даже если Вы сдавали свою квартиру один день в году, Вы получили доход и с него обязаны уплатить 13% налог, а также подать налоговую декларацию. Налоговая декларация подается до 30 апреля следующего года, налог платится до 15 июля следующего года. Срок минимум в год установлен для обязательной регистрации договоров в Росреестре. Если договор аренды заключается менее чем на 12 месяцев, то он заключается в простой письменной форме. К налогам это никакого отношения не имеет.

Отвечает частнопрактикующий юрист компании «Суворовъ и партнеры» Виктория Суворова (Пятигорск):

Нет, неправда. Все доходы, полученные налогоплательщиком (вне зависимости от того, является он физическим или юридическим лицом) в течение налогового периода, включая арендную плату по договору аренды, заключенному на любой период (и больше и меньше 12 месяцев), подлежат декларированию и, как следствие, налогообложению.

Есть опция использования налогового вычета. Существуют определенные проценты вычета для определенного размера налога, которые применяются к доходу ежемесячно. Максимальная сумма вычета — 10 тысяч рублей. По достижении этой суммы арендодатель утратит право вычета.

К сожалению, пока есть недостатки, и оно не всегда работает исправно. Эти недочеты временны и устранимы, а использование приложения сильно облегчает жизнь «фрилансерам», ведь все операции, включая саму оплату, можно проводить с телефона.

Инструкция по оформлению самозанятости

Согласно статистике ФНС (сайт nalog.ru) сейчас лишь около 7% собственников платят государству налоги с доходов за сдачу квартиры. Это скорее всего потому что все кто уже купили квартиру в новостройке или на вторичном рынке проживают в них лично и не используют с коммерческой выгодой (мнение редакции).

Сложность состоит в том, что граждане, которые сдают свое жилье и те, кто снимает, не предоставляет информацию в ФНС. Лица, арендующие жилые помещения могут быть заинтересованы в возврате денежных средств, уплаченных арендодателю. Но не каждый собственник своей квартиры хочет разглашать сведения, касающиеся сдачи в поднаем жилья.

Если введут карантин, арендатору нужно направить арендодателю уведомление о том, что он не выполнит обязанность по внесению арендной платы за период, на который введён запрет, потому что не может пользоваться помещением по причине непреодолимой силы, которой является такой-то запретительный акт госоргана.

Рекомендуем ознакомиться:  Как платится северная надбавка в иркутской области 2022

Что можно считать форс-мажором

Внимательно смотрите, чтобы в договоре были правильно указаны паспортные данные, информация о квартире, сроки и условия аренды. Заключайте договор сроком больше года. Зарегистрируйте обременение права собственности согласно статье 674 ГК РФ.

Последняя налоговая система, предназначенная для самозанятых, действует лишь с 1 января 2022 года. Сначала она была доступна только в Татарстане, Москве, Калужской и Московской областях. С 1 января 2022 года этим правом также можно воспользоваться в Санкт-Петербурге, Республике Башкортостан, Красноярском и Пермском крае, Ненецком АО, ЯНАО, ХМАО, Тюменской, Ленинградской, Воронежской, Волгоградской, Омской, Сахалинской, Ростовской, Нижегородской, Новосибирской, Самарской, Свердловской и Челябинской областях.

УСН — 6% (только для ИП). Кроме того, индивидуальные предприниматели могут платить налог по упрощенной системе: 6% от установленной договором арендной платы. Также ежеквартально предусмотрены авансовые налоговые платежи.

Что будет, если не платить налог

Сдача квартиры в наем предполагает получение арендодателем материальной выгоды, поэтому вся полученная прибыль по закону облагается налогом. В зависимости от выбранного собственником налогового режима, размер ставки может варьироваться от 4% до 13%.

Пример в цифрах. Официальная зарплата сейчас — 20 000 Р в месяц и 240 000 Р в год. Налог с нее — 31 200 Р . Если к официальной зарплате прибавить 10 000 Р в месяц за сдачу квартиры, получится доход 30 000 Р в месяц и 360 000 Р в год. Налог с него — 46 800 Р . Стоимость квартиры — 1 200 000 Р . Если я не буду сдавать квартиру, вычет я получу за 5 лет, а если буду — за 3 года с небольшим.

Можно ли вернуть налог с доходов от сдачи квартиры

Да, можно. Потому что налог с доходов от сдачи квартиры облагается НДФЛ по ставке 13%. А это одно из главных условий для возврата налога с помощью вычетов — НДФЛ по другим ставкам вернуть нельзя. Если вы решите сдавать квартиру как самозанятый, ставка с учетом налогового бонуса составит всего 3%, но вернуть эту сумму с помощью вычета будет невозможно.

Как получить вычет со всех доходов, включая зарплату и сдачу квартиры

Вы укажете в декларации 120 000 Р дополнительного дохода и начислите 15 600 Р НДФЛ. В другом разделе вы заявите имущественный вычет. Ваш доход в размере 120 000 Р перекроет часть вычета в таком же размере. И получится, что по декларации вы ничего не должны бюджету и он вам тоже ничего не должен, — реальных денег вам на счет не поступит. Зато остаток вашего имущественного вычета уменьшится на 120 000 Р .

Получая любую прибыль, человек обязан вносить некоторую ее часть в бюджет, в противном случае он совершает противоправное деяние, за которое предусмотрено наказание в соответствии с законодательством Российской Федерации. Государство постоянно усиливает ответственность за незаконную деятельность, поэтому у населения все чаще возникает вопрос, что может грозить человеку, сдающему жилье нелегально.

Незаконная сдача квартиры и её последствия

При желании подобные доказательства можно найти, сотрудничая с МВД. Сдавать свободную жилплощадь в аренду может каждый россиянин, но делать это надо на законных основаниях. То есть при этом не следует забывать о том, что существует штраф за сдачу квартиры без уплаты налогов.

Штраф за сдачу квартиры в аренду без уплаты налогов

Если рассматривать бездоговорные арендные отношения со стороны арендодателя, то с финансовой позиции это выгодно. Не надо ни оформлять бумаги, ни уплачивать налоги. Но так как в последнее время государство ужесточило контроль за налоговыми отчислениями за совершаемые лицами сделки, обходить закон в арендных отношениях стало достаточно опасно.
Также недобросовестные или сомнительные арендаторы могут совершать действия, которые создают угрозу обществу. В этом случае, помимо ответственности за неуплату налогов, арендодатель вынужден будет оплатить штраф.

Ссылка на основную публикацию