Если у проданной квартиры два собственника и один из них несовершеннолетний как подавать декларацию о продаже

⭐ ⭐ ⭐ ⭐ ⭐ Добрый день, читатели моего блога, сейчас будем постигать всем необходимую тему — Если у проданной квартиры два собственника и один из них несовершеннолетний как подавать декларацию о продаже. Возможно у Вас могут еще остаться вопросы, после того как Вы прочтете, поэтому лучше всего задать их в комметариях ниже, а еще лучше будет — получить консультацию у практикующих юристов по всем видам права от наших партнеров.

Постоянно обновляем информацию и следим за ее обновлением, поэтому можете быть уверенными, что Вы читаете самую новую редакцию.

При любых сделках с недвижимостью налоговая получает данные из Росреестра: этот гражданин продал квартиру, этот купил, тут договор дарения, вот даты и суммы. Это нужно для начисления налога на имущество, НДФЛ и проверки вычетов.

Выделили доли детям и продали квартиру

Что ответить налоговой. Налоговая не вникает в нюансы: как именно вам досталась доля. Она только видит, что получили вы ее в 2022 году и сразу продали. Поэтому в ответ на требование представить декларацию отправьте пояснение со ссылкой на это письмо Минфина: что квартиру купили в браке в 2022 году, а в 2022 супруга выделила вам долю. Приложите свидетельство о браке и документы жены о покупке квартиры в 2022 году. От вас отстанут.

Что видит налоговая при выделении долей в квартире

Что делать. До 30 апреля 2022 года вы должны подать декларацию 3-НДФЛ от имени ваших маленьких детей. И указать в ней доход — размер стоимости доли каждого ребенка. Если вы так не сделаете, вам выпишут штраф — минимум 1000 рублей. И платить его придется родителям, а декларацию все равно потребуют.

1. Заявление от родителей или опекунов. Следует заметить, что присутствие родителей обязательно.
2. Заявление ребенка, если ему исполнилось четырнадцать лет.
3. Свидетельство о рождении подростка и паспорта обоих родителей (опекунов).
4. Документы, которые подтверждают все права на владения всеми помещениями, которые должны быть задействованы в операции купли-продажи.
5. Оценка имущества из БТИ на недвижимость.
6. Кадастровый план на недвижимость.
7. Выписки из домовой книги (подлинник), копии лиц. Счетов или ЕЖД (единый жилищный документ).
8. Документы о коммунальных долгах или их отсутствии.
9. При подписании заявления должен в обязательном порядке быть свидетель этого (один или несколько).

Выходя из всего написанного, следует сделать вывод, что сделка с продажей квартиры не будет признана состоявшейся, когда нет предоставленного согласия на продажу недвижимости от органов опеки. Такой документ выдается на основании предоставления пакета необходимых справок и заявлений от родителей или опекунов. Малолетний ребенок, часть которого присутствует в приватизированной недвижимости, не вправе сам ней распоряжаться.

Какие документы нужны?

1. Несовершеннолетний заключил брак. С момента заключения брака, он признается дееспособным (в этой статье вы можете узнать о том, как происходит продажа квартиры в совместной собственности).
2. Если ребенок трудится официально, с полного разрешения родителей или опекунов начинает заниматься своим бизнесом.

Однако если родитель купил ранее квартиру в долях на себя и ребенка, но имущественный вычет получил только на себя (например, он не знал, что можно получить еще и за ребенка), то он может вернуть подоходный налог и за его долю. Для этого родителю надо повторно обратиться в свою налоговую инспекцию и предоставить уточненную декларацию 3-НДФЛ с перерасчетом суммы вычета.

Увеличить свой размер вычета за счет доли детей можно только при покупке квартиры меньшей стоимости, когда выраженные в рублях доли родителей меньше, чем 2 000 000 руб. Тогда дети «приходят им на помощь».

Как получить налоговый вычет за ребенка при покупке квартиры в ипотеку?

А что если родитель уже использовал ранее свой имущественный вычет? Например, за купленное ранее жилье (без ребенка)? Может ли он тогда при покупке нового жилья с долей ребенка получить вычет за его долю?

Порядок продажи квартиры с долей несовершеннолетнего ребенка в 2022 году включает в себя обязательное получение разрешения от органов опеки и попечительства. Без него сделку могут признать незаконной и аннулировать. Чтобы получить разрешение на продажу, нужно подать в органы опеки и попечительства заявление. Сотрудники органов опеки и попечительства могут всячески проверять сделку, например, беседовать с ребенком и родителями, опекунами, изучать документы на приобретаемую недвижимость, запрашивать другие бумаги, осматривать жилье.

Продажа квартиры с несовершеннолетними детьми-собственниками

В отдельных случаях ребенок становится полностью дееспособным в 16 лет — например, после эмансипации или в результате вступления в брак. В этих случаях гражданин 16–18 лет может сам распоряжаться своим имуществом, и участие органов опеки в сделке не требуется.

Какие требования предъявляют к сделке органы опеки и попечительства

Важно! У сотрудников органов опеки и попечительства нет четкого регламента действий, которого они обязаны неукоснительно придерживаться. В каждом случае рассматриваются все нюансы сделки, и опека действует в интересах ребенка. Если органы опеки и попечительства заподозрят, что вы пытаетесь «прикрыться» одной из вышеперечисленных ситуаций для получения личной выгоды, сделка затянется или вовсе не будет разрешена.

11.2. Юлия! По предоставленной Вами информации при продаже квартиры у Вас не возникают обязательства по уплате налогов, но для продажи доли, принадлежащей несовершеннолетнему, Вам необходимо согласие органов опеки.
С уважением, Марина Сергеевна.

12.2. Алекс, добрый день. Если продажа унаследованного имущества продается ранее 3-х лет, с момента смерти наследодателя, то налог в размере 13% придется уплатить всем. Кроме того, потребуется разрешение органов опеки, поэтому детям придется оформить в собственность другое жилье. Но при продаже квартиры возможно воспользоваться налоговым вычетом до 2 000 000 рублей, но для этого квартиру следует продавать, как минимум по двум Договорам купли-продажи, если сделка будет проводиться по одному договору, то размер налогового вычета составит 1 000 000 рублей. Обращайтесь за подробной консультацией к юристам. Удачи!

2. Должны ли платить налог с продажи если есть доля несовершеннолетнего.

1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;

В соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 220 НК при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право, в частности, на получение имущественного налогового вычета в сумме, израсходованной им на приобретение на территории РФ квартиры, в размере фактически произведенных расходов, но не более 1 млн. рублей.

В соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 228 НК расчет налоговой базы, исчисление и уплату налога производят физические лица самостоятельно исходя из сумм, полученных от продажи имущества, принадлежащего этим лицам на праве собственности.

О предоставлении несовершеннолетнему ребенку имущественного налогового вычета по НДФЛ в связи с продажей доли в квартире и приобретением доли в другой квартире

Таким образом, родитель, являясь законным представителем своего ребенка, представляет от его имени в установленный срок в налоговый орган налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц и может заявить от его имени имущественный налоговый вычет в части дохода от продажи жилья в соответствии с долей ребенка в праве собственности на него.

Пример. Николай и Анна в 2022 году приобрели квартиру в общую долевую собственность за 2 800 000 рублей. Согласно документам Николай владеет 1/4 доли в квартире, а Анна – 3/4 доли. Вычет распределяется между ними соответственно: Николаю – 700 000 рублей (2 800 000 * 1/4), Анне – 2 000 000 рублей (2 800 000 * 3/4 = 2 100 000, что больше максимального размера вычета 2 000 000 рублей). Каждый из них сможет вернуть налог со своей части вычета, а Николай при покупке другой квартиры сможет вернуть налог еще с 1 300 000 рублей (2 000 000 – 700 000).

Возврат при общей долевой собственности

Пример. Сергей и Наталья купили квартиру за 4 500 000 рублей и оформили ее в общую долевую собственность следующим образом: Сергею принадлежит 1/3 доли, Наталье – 1/3 и их несовершеннолетнему ребенку – 1/3. Родители решили, что возврат денег за ребенка будет получать Сергей. Сумма вычета, на которую может претендовать Наталья, составит 1 500 000 рублей (4 500 000 * 1/3). Сергей же получит возврат с суммы в размере 2 000 000 рублей (4 500 000 * 2/3 = 3 000 000, что больше максимальной суммы, поэтому берется 2 000 000). Ребенок права на имущественный вычет не теряет и сможет воспользоваться им в дальнейшем при покупке собственного жилья.

Максимальный размер налога к возврату

Если доля в имуществе была приобретена по отдельному договору (например, договор купли-продажи 1/2 доли в квартире), то в целях имущественного вычета считается, что Вы купили целый объект. В таком случае и по «старым», и по «новым» («новые» — с 2022 года) правилам вычет не делится между сособственниками. Вы можете вернуть налог со всей суммы, потраченной на жилье и выплату процентов по ипотеке (но с учетом установленного максимального размера вычета, то есть не более 2 млн рублей).

1. Воспользоваться имущественным вычетом на приобретение недвижимости можно только один раз в жизни. При этом государство разрешает переносить неиспользованный остаток ИНВ на последующие годы без каких-либо ограничений.

Имущественный вычет при долевой собственности

Например: Котов П. И. и Котова А. А. купили в 2022 году в долевую собственность дом за 2 500 000 руб. (доля каждого из них – 1/2). Несмотря на тот факт, что оплата жилья была в полном объеме произведена мужем, супруги подали в ФНС заявление о распределении фактических расходов между сторонами: 1 250 000 руб. – затраты мужа, 1 250 000 руб. – затраты жены. Таким образом, каждый из супругов сможет получить сумму в размере: 162 500 руб. (1 250 000 руб. * 13 %).

Вычет при покупке недвижимости в долевую собственность

При этом для недвижимости, приобретенной ранее 01.01.2022 года, минимальный срок владения составляет по-прежнему 3 года (такой период был утвержден в «старой» версии законодательства, действовавшей до вышеуказанной даты).

Обязанность по уплате налога не возникает при продаже квартиры после истечения минимального срока владения. Период исчисляется от 3 до 5 лет в зависимости от основания поступление в собственность имущества. Порядок применяется в отношении жилой недвижимости или долей в ней, приобретенных после начала 2022 года. Доля в собственности, приобретенная до 2022 года, облагается при продаже налогом при владении ею менее 3 лет. Условия освобождения подробно изложены в ст. 217.1 НК РФ.

НДФЛ при продаже доли в квартире менее 3 лет в 2022 году

Исчисление срока минимального владения производится от даты регистрации собственности в государственном реестре. Для имущества долевой собственности, полученной в порядке наследования, период исчисляется со дня открытия наследства. Исключение составляют случаи, когда собственник получает долю в квартире при наличии имеющейся части собственности. Срок исчисляется со дня начала владения первой частью долевого имущества.

Применение имущественного вычета 1 млн. рублей при продаже долевой собственности

Квартира стоимостью 2,5 млн. рублей, находящаяся в долевой собственности, была реализована как единый объект до истечения 3 лет владения. Собственникам принадлежали доли 30% и 70% общей площади. После продажи лицам были предоставлены вычеты 300 и 700 тысяч рублей соответственно. По истечении налогового периода лица уплатили налог:

Данные обстоятельства не являются исчерпывающими, так как защитники интересов малолетних вправе при любых сомнениях в проведении сделки по продаже квартиры с несовершеннолетним лицом отказать в ее дальнейшем проведении.

Как происходит продажа квартиры с несовершеннолетними детьми в 2022 году: порядок действий и документы

Наиболее сложная процедура оформления, если жилье является собственностью несовершеннолетнего ребенка. Для получения разрешения от опеки необходимо предоставить исчерпывающие сведения о приобретаемом объекте недвижимости, а также документальные подтверждения законности заключаемого соглашения.

Документы

Защита прав малолетних осуществляется посредством вовлечения государственного учреждения опеки и попечительства, которые устанавливают правила продажи квартиры с несовершеннолетним в зависимости от ряда обстоятельств, включающих в себя: